Банкротство и самозанятость: особенности и условия

В наш юридический центр часто приходят люди и спрашивают, можно ли открыть после банкротства самозанятость, не пропадет ли такой статус, если подать заявление на признание себя несостоятельными. Банкротство — довольно сложная процедура, многоступенчатая и затратная. Хотя после ее окончания можно аннулировать текущие долги, отнести ее к льготным программам сложно.

В нашей стране увеличивается количество людей, работающих в статусе самозанятости. Самозанятый, как и любой наш гражданин, может спокойно обратиться в суд для проведения банкротства, ограничений для этого нет никаких. После полного завершения процесса на банкрота накладывается ряд ограничений, но на возможность регистрации самозанятости они не распространяются.

Согласно нормам ФЗ за №422 любой гражданин, имеющий статус банкрота, может оформить самозанятость. Государство не запрещает работать в этом статусе тем, кто желает зарабатывать самостоятельно, быть ответственным человеком и официально платить налоги на свой доход. В этой статье мы более подробно поговорим о том, как провести банкротство самозанятому.

Может ли банкротство аннулировать статус самозанятости

Банкротство способно повлиять только на имеющееся ИП или ликвидировать организацию, владельцем которой является должник. Речь идет о закрытии предпринимательской деятельности. Но самозанятость не относится к данной категории, это налоговый спецрежим, разработанный для граждан, которые работают на себя.

Сам банкротный процесс в отношении самозанятого проводится по тем же правилам, что и для остальных физ лиц. Помните, что ликвидировать данный статус может только сам гражданин. Так же он будет аннулирован при не соответствии установленным нормативам ФЗ за №422 (например, если общий совокупный доход за год превысит 2 млн. 400 руб.). Банкротство на работе самозанятого не отражается.

Любой гражданин может оформить самозанятость как до начала процедуры банкротства, так и после ее окончания без ограничений. На протяжении всего процесса будущий банкрот может спокойно продолжать работать в этом статусе.

Если я банкрот, могу ли оформить самозанятость?

А можно ли открыть самозанятость после банкротства ИП? Ведь индивидуальное предпринимательство после окончания банкротного процесса запрещается регистрировать в течение 5-ти лет. Напомним, что незаконное ведение предпринимательства (в данном случае ИП) влечет за собой уголовную или административную ответственность.

Поэтому если у вас было открыто ИП и при этом вы находились в статусе самозанятого, ИП придется закрыть и не заниматься индивидуальным предпринимательством еще 5 последующих лет (после окончания процесса). Но самозанятость остается, гражданин-банкрот может спокойно зарегистрировать в качестве самозанятого и работать в этом статусе, став плательщиком НПД.

Изменятся ли условия работы для самозанятого при банкротстве?

Итак, мы уже сказали, что после процедуры банкротства можно оформить самозанятость без каких-либо ограничений. Нужно помнить, что самозанятость в нашей стране распространяется лишь на некоторые виды трудовой деятельности. Все полученные доходы учитываются в спецпрограмме («Мой Налог»), они рассчитываются автоматически при заполнении граф по ставке 4% (если услуга оказана частному лицу) и 6% (при работе с организациями или ИП).

Все поступления, полученные в результате деятельности самозанятого, и считаются официальным доходом (заработком). Эти суммы при проведении банкротства будут учитываться и включаться в общую конкурсную массу. 

Если же гражданин получил статус «банкрот» и решил перейти на самозанятость, следует учитывать некоторые моменты:

1. После окончания банкротства и списания всех текущих просрочек кредиторы уже не смогут предъявлять требования по выплате долга. Их право на это аннулируется.
2. Если же появились новые долги, то на доходы самозанятого кредиторы могут потребовать взыскание с помощью арбитража и судебных приставов.
3. При утверждении плана реструктуризации расчет с кредиторами будет включать в себя все варианты дохода, включая и заработок от самозанятости.

Не забывайте, что банкротство аннулирует не все долговые обязательства. За должником остаются алименты, компенсации за причинение вреда (по судебному постановлению). Под банкротство не подпадают и все долги, образованные уже после окончания процесса.

Что будет с заработком самозанятого?

Можно работать как самозанятый после банкротства, а также до и во время данной процедуры. Но учитывайте, что во время банкротного судопроизводства самозанятый может распоряжаться полученными доходами только  с учетом определенных условий, прописанных в ФЗ за №127.

А именно:

• при прохождении банкротства всеми доходами, включая и заработком самозанятого распоряжается финуправляющий;

• полученные суммы от выполнения работы самозанятого включаются в общую конкурсную массу, из которой производятся выплаты по текущим платежам (оплата услуг финансового управляющего, заказ справок, выписок из реестра и пр.);

• потенциальному банкроту определяется ежемесячная сумма, которую он будет получать для своих трат (обычно он не превышает установленный в регионе прожиточный минимум);

• деньги на текущие расходы для самозанятого определяет и перечисляет финуправляющий (он переводит их на открытый спецсчет).

При проведении банкротства самозанятый не освобождается от уплаты налогов. Необходимый к оплате платеж как обычно рассчитывается в системе и подлежит своевременному погашению.

При внесудебном банкротстве своими доходами распоряжается непосредственно сам должник. МФЦ (через которую и проводится банкротство по упрощенным правилам) не предусматривает привлечение к делу арбитражного управляющего. При этом свои интересы защищают кредиторы и могут потребовать перевода дела в судебные инстанции. Это право появляется при наличии у должника стабильного дохода и появлении у него возможности оплачивать просрочки.

Поможем законно списать
ваши долги со 100% гарантией

Гарантия зафиксирована в договоре

получить консультацию

Нажимая на кнопку вы соглашаетесь с условиями обработки данных и политикой конфиденциальности

Антон Левин

Юрист отдела банкротства

Опыт работы 5 лет

При каких условиях в банкротстве будет отказано?

Действующая или зарегистрированная после банкротства самозанятость не влияет на эту процедуру. Отказать в списании просрочек заявителю могут не из-за статуса самозанятый, а по ряду других причин.

Это общие основания, включающие следующие моменты:

• несоответствие гражданина признакам неплатежеспособности (несостоятельности);

• если заявитель имеет стабильный уровень дохода, достаточный для оплаты просроченных задолженностей;

• совершил некие противоправные (мошеннические) действия при исполнении своих кредитных обязательств;

• не соблюдал установленные законом требования к сбору и оформлению документации для инициации банкротного дела.

Учитывайте, что если МФЦ или арбитраж откажет в открытии банкротного судопроизводства, то кредиторы продолжал взыскание со всех доходов, включая и поступающие от самозанятости. Чтобы благополучно инициировать банкротство, следует обратиться за поддержкой к профессиональным юристам, которые будут сопровождать заемщика на всех этапах процедуры.

Особенности регистрации самозанятости для банкротов

Когда гражданин решил после банкротства открыть самозанятость, то стоит учитывать некоторые важные моменты:

• указывать о том, что вы являетесь банкротом не нужно;

• при регистрации нового пользователя самозанятому дается налоговый вычет (бонус) в размере 10 000 рублей (его можно использовать при оплате налога на трудовую деятельность);

• самозанятый имеет право воспользоваться социальным контрактом для развития своего дела (максимально по нему можно получить 350 000 руб.).

Также следует помнить о том, что открывать ИП банкроту запрещается в течение 5-ти последующих лет. Также на протяжении данного времени при каждой подаче заявления на выдачу ссуды или кредита придется сообщать о своем статусе. Конечно, это будет существенно понижать шансы на одобрение займа.

К самозанятым-банкротам, как и к другим физлицам применимы и другие запреты. Например, нельзя будет занимать руководящие должности в коммерческих организациях и повторно воспользоваться правом банкротства можно будет только через пять лет. поэтому всем гражданам, получившим такой статус, следует серьезно и ответственно подходить к банковскому финансированию и взвешивать свои силы.

Как самозанятому провести упрощенную процедуру банкротства?

Банкротство самозанятых разрешается проводить и в упрощенном порядке (через МФЦ).

Но учитывайте, что для закрытия исполнительного производства требуется и отсутствие доходов, подлежащих взысканию. Если же самозанятый стабильно информирует налоговиков о том, что он получает плату и имеет определенный доход, то кредиторы могут повторно обратиться в арбитраж. Поэтому мы рекомендуем при проведении упрощенного банкротства через МФЦ временно отказаться от самозанятости. Иначе у вас не получится благополучно пройти данную процедуру.

Заявление вместе с сопутствующими документами следует подавать в местное отделение МФЦ. В портфель документации включается список кредиторов и общую сумму накопившихся долгов. Упрощенное банкротство в среднем продолжается порядка полугода.

Судебное банкротство для самозанятых

Чаще всего банкротство при самозанятости проводится в судебном порядке. Для подачи заявления в арбитраж необходимо следовать следующим условиям:

• размер долговых обязательств превышает 300 000 рублей;

• кредиторы настойчиво пытаются взыскивать долг;

• самозанятый получает слишком мало средств, чтобы самостоятельно справиться с растущими долгами;

• у должника отсутствует ценное имущество.

Помните, что согласно законодательству, при сумме общей задолженности более 500 000 рублей и просрочки, которая превысила 3 месяца, любой гражданин, включая и самозанятого, обязан инициировать процедуру своего банкротства.

После подачи заявления и проверки заемщика, суд открывает банкротное дело. Назначается финансовый управляющий, который на всем периоде судопроизводства будет отслеживать процесс и распоряжаться доходами заявителя. Если должник желает погасить долги и может это сделать в течение 3-х лет, то ему будет предложена реструктуризация.

В этой ситуации формируется новый график выплат, который согласуется между кредиторами. Должник продолжает погашать свои просрочки и не признается банкротом. После окончания трехлетнего плана реструктуризации остатки по задолженностям списываются.

Если реструктуризация не подходит, то для будущего банкрота начинается процесс реализации имущества. В этом периоде собственность заемщика, которую. Можно включить в конкурсную массу, выставляется на торги. Полученные средства распределяются между кредиторами в порядке очередности. После окончания реализации самозанятый признается официальным банкротом, а все оставшиеся долговые обязательства закрываются и аннулируются.

Какие последствия несет для самозанятого банкротство

Как мы уже сказали после банкротства самозанятый не сможет открыть ИП. Но все остальные ограничения (блокировка карт, счетов, запрет на дальнейшее кредитования) после окончания процедуры снимаются. Но это не значит, что получение статуса банкрота никак не отразится на самозанятого в дальнейшем.

Некоторые граждане считают, что кредитоваться после получения статуса «банкрот» также запрещается. На самом деле подобного запрета нет, но далеко не все банки будут кредитовать банкротов. Поэтому приходится привлекать созаемщиков или предлагать кредиторам залоговое имущество.

Рубрика вопрос-ответ

Я уже пять лет как самозанятый, можно ли мне банкротиться?

«Да, конечно. Инициировать процедуру банкротства может любой гражданин РФ, независимо от статуса. Но учитывайте, что пройти процедуру списания долгов в упрощенном варианте для самозанятых становится намного сложнее. Учитывайте, что для этого требуется отсутствие доходов.

Кстати, сейчас отмечается интересная тенденция — рост числа заявителей на процедуру банкротства среди самозанятых. Возможно это объясняется растущим их количеством. По данным статистики ФНС, число самозанятых в нашей стране уже превысило 10 млн. человек. Так что спокойно подавайте заявление и собирайте документы, если вы понимаете, что оплачивать текущие кредитные обязательства вы уже не в силах».

Я прошел банкротство и хочу открыть самозанятость. Через сколько времени мне можно это сделать?

«Статус банкрота никак не влияет на возможность оформления самозанятости. Вы можете сделать это в любой момент, причем как после банкротства, так и до инициации судопроизводства. Никаких ограничений на это законом не предусматривается».

«Какие особенности проведения процедуры банкротства предусмотрены для самозанятого?

«Самозанятость не несет за собой никаких ограничений и особенностей при инициации процедуры банкротства. Также этот процесс никак не может повлиять и на вашу привычную деятельность. Вы, как и раньше, можете принимать заказы, работать с ними, сдавать и получать оплату. Но учитывайте, что уровень доходности в процессе банкротства будет контролировать финансовый управляющий.

Не забывайте, что банкротство также не становится причиной для отказа от уплаты начисленных налогов — их вы должны оплачивать в полном объеме и точно в установленный срок. Кстати, эти средства (на оплату налогов) насчитываются финуправляющим сверх положенной по нормативам нормы выдачи средств.

Например, сумма дохода самозанятого за отчетный месяц составила 20 000 рублей. Из них 15 000 (прожиточный минимум) будет перечислен должнику на проживание, остальные 5 000 рублей должны уйти в конкурсную массу. Но сумма налога также составляет 1 200 рублей, которые самозанятый обязан уплатить. Эта сумму высчитывается из оставшихся 5 000. Значит, в конкурсную массу отправится только 3 800 рублей».

Нужно ли не закрывать самозанятость при проведении банкротства?

«Нет, не нужно. Банкротство никак не влияет на работу самозанятого. Закрыть такой статус можно лишь по личному решению. Ликвидировать его из-за банкротства нет причин».

Я самозанятый и прохожу банкротство, как у меня будут списываться задолженности?

«Особого регламента для списания задолженностей у самозанятого не предусмотрено. При прохождении банкротства за доходами будет следить финансовый управляющий. Часть из них в размере прожиточного минимума, принятого в регионе проживания будущего банкрота, отправляется на спецсчет (эти средства предназначены для самого должника). Остальная часть уходит в конкурсную массу, которая формируется для закрытия исковых требований кредиторов».